樊志剛 胡 婕

　　銀監會(huì )近期相繼發(fā)布的“三個(gè)辦法一個(gè)指引”，初步構建和完善了國內商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)的法規框架，已經(jīng)并將進(jìn)一步給商業(yè)銀行的運營(yíng)與風(fēng)險管理帶來(lái)深遠影響。貸款新規的出臺，或將成為我國信貸市場(chǎng)走向規范、走向成熟的嶄新起點(diǎn)。

　　我國信貸市場(chǎng)尚不成熟的主要表現

　　盡管經(jīng)歷了多年的發(fā)展壯大(見(jiàn)圖1)，我國的信貸市場(chǎng)仍處于一個(gè)相對初級的階段，市場(chǎng)主體、交易規則、信用基礎等均存在一定程度的不成熟、不規范。在某種程度上講，我國信貸市場(chǎng)的深化程度是顯著(zhù)滯后于其規模擴張的。推動(dòng)規模龐大的信貸市場(chǎng)盡快實(shí)現質(zhì)的提升，是一系列貸款新規密集出臺的根本出發(fā)點(diǎn)。

　　市場(chǎng)主體尚未成熟。成熟的信貸市場(chǎng)主體是市場(chǎng)高效運轉的關(guān)鍵因素。經(jīng)歷了市場(chǎng)化轉型的商業(yè)銀行，在近年來(lái)的金融實(shí)踐中更新了風(fēng)險管理理念，開(kāi)始應用風(fēng)險工具，逐步建立和完善了信貸風(fēng)險管理制度，取得了一些經(jīng)驗與成績(jì)。但受現有管理考核體制、信貸文化等影響，仍在不同程度上存在突擊放貸、重放輕管、管理粗放甚至惡性競爭等問(wèn)題；客戶(hù)信用記錄與評級體系仍處于建設階段；考核指標的科學(xué)性有待提升；貸款風(fēng)險額度管理尚不夠細化；支付管理尤顯薄弱，較難對資金用途進(jìn)行有效監測；貸后對借款人的監控能力與手段有限，難以在借款人與貸款項目經(jīng)營(yíng)出現不利因素時(shí)及時(shí)采取適當措施，維護貸款資產(chǎn)安全。與國際先進(jìn)金融機構相比，我國商業(yè)銀行的整體信貸管理模式相對粗放，尚缺乏環(huán)環(huán)相扣的、有機的精細化管理鏈條。從貸款需求方看，地方政府、公司、個(gè)人等各類(lèi)金融消費者受法律知識、金融知識、信用意識缺乏等因素制約，有時(shí)會(huì )出現漠視契約效力、欠貸不還甚至故意逃廢銀行債務(wù)、制造虛假合同騙取銀行貸款、違規挪用貸款資金等情況。騙貸者往往在借款之初便無(wú)按時(shí)償還甚至根本無(wú)償還銀行借款之意，即便法院經(jīng)過(guò)審理支持了銀行的訴訟，銀行也很可能追款無(wú)著(zhù)。借款人的非理性或違法行為，一方面會(huì )直接造成商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)損失，另一方面也不利于良好信用環(huán)境的形成，大大制約了信貸這一以信用為基礎的金融業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。

　　市場(chǎng)規則有待完善。完善的規則是市場(chǎng)規范運作的保障。如前所述，隨著(zhù)金融改革的深化，我國商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的新品種不斷涌現，營(yíng)運模式也處于變革之中，部分創(chuàng )新已經(jīng)超越了《貸款通則》的規范范圍，需要有新的法規加以約束。其中較為突出的是個(gè)人貸款業(yè)務(wù)。以前商業(yè)銀行均以對公貸款為主，近年來(lái)在轉型發(fā)展的過(guò)程中日益重視個(gè)貸業(yè)務(wù)，個(gè)貸規模不斷擴張，新產(chǎn)品頻出。而相對于個(gè)貸業(yè)務(wù)的快速發(fā)展趨勢，我國尚缺乏規范這類(lèi)貸款的統一管理辦法。雖然商業(yè)銀行在個(gè)貸經(jīng)營(yíng)方面取得了一定的經(jīng)驗，但彼此之間缺乏統一標準，還是面臨較大的風(fēng)險。同時(shí)，個(gè)貸業(yè)務(wù)的違規操作現象也時(shí)有發(fā)生。有不少司法領(lǐng)域人士指出，近年來(lái)隨著(zhù)個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的迅速擴張，個(gè)貸已經(jīng)逐漸構成金融案件的主要訴因，而房貸案件作為個(gè)貸糾紛的主要類(lèi)型，已成為保障金融安全、防范金融風(fēng)險的重要節點(diǎn)?！凹侔唇摇?、“冒名頂替”以及貸款挪用等問(wèn)題，不僅嚴重危害了借款人、商業(yè)銀行的合法權益，而且也妨礙到資金進(jìn)入實(shí)體經(jīng)濟，影響了信貸對國民經(jīng)濟平穩較快增長(cháng)的支持效果，亟待規范。

　　信用基礎長(cháng)期缺失?？煽康男庞皿w系是信貸市場(chǎng)順暢運行的基礎?，F代市場(chǎng)經(jīng)濟是建立在法制基礎上的信用經(jīng)濟，高度發(fā)達的信用體系在防范金融風(fēng)險、提高市場(chǎng)資源配置效率等方面能夠發(fā)揮積極作用。我國雖致力于信用建設，但目前的信用環(huán)境仍不容樂(lè )觀(guān)：國民尚未具備良好的信用意識，國家缺乏完善的信用管理立法和失信約束懲罰機制，商業(yè)化、社會(huì )化運作的信用中介服務(wù)機構尚未得到有效發(fā)展，行業(yè)自律組織的作用有限。

　　貸款交易欠規范。在信用基礎缺失、誠信狀況不佳、規范約束不力的情況下，不成熟的交易主體很難開(kāi)展規范的交易活動(dòng)。從我國目前的貸款交易看，主要存在以下突出問(wèn)題：一是信用環(huán)境差，合同的約束力較弱，有相當數量的人甚至認為簽訂合同只是“走走過(guò)場(chǎng)”，契約地位亟待提升；二是個(gè)別信貸市場(chǎng)秩序混亂，存在惡性競爭；三是虛假交易橫行，無(wú)交易劃轉套取銀行貸款案件頻發(fā)，影響貸款資金安全，并導致信貸資源在地區間、行業(yè)間配置信息不準確；四是部分金融消費者法律意識淡薄，判罰執行難度較大等。

　　信貸市場(chǎng)潛在風(fēng)險較高。在高增長(cháng)與欠規范并存的擴張模式下，我國商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)運營(yíng)面臨較高的風(fēng)險。由于銀行難以對約定貸款用途進(jìn)行風(fēng)險監控，資金挪用現象普遍，致使信用風(fēng)險在信貸市場(chǎng)、資本市場(chǎng)、房地產(chǎn)市場(chǎng)之間的跨市場(chǎng)傳遞更為隱蔽，給銀行體系帶來(lái)很大的系統性風(fēng)險。在信用風(fēng)險與操作風(fēng)險以外，商業(yè)銀行面對的法律風(fēng)險與聲譽(yù)風(fēng)險同樣也非常高。此外，雖然從目前的經(jīng)營(yíng)數據看，各家銀行的不良貸款率均降至了較低水平，但貸款資產(chǎn)還未真正經(jīng)歷經(jīng)濟周期波動(dòng)的考驗，潛在風(fēng)險高企。

　　貸款新規的核心內容與亮點(diǎn)

　　鑒于上述問(wèn)題，貸款新規應運而生。盡管四項業(yè)務(wù)規范各自規范的對象與業(yè)務(wù)品種有所差別，但從核心內容看，基本包括以下五方面特質(zhì)(見(jiàn)圖2)：

　　強化貸款流程管理，實(shí)現管理模式根本轉變

　　信貸流程的合理設置是商業(yè)銀行有效進(jìn)行風(fēng)險管理的基礎。近年來(lái)商業(yè)銀行非常重視貸款業(yè)務(wù)的流程變革，在加強產(chǎn)品創(chuàng )新、服務(wù)升級的同時(shí)，陸續進(jìn)行了“審貸分離、分級審批”等一系列流程改革實(shí)踐，取得了較為理想的效果。

　　貸款新規通過(guò)立法的形式，將這些好的實(shí)踐做法予以提升，進(jìn)一步明確商業(yè)銀行必須強化貸款的全流程管理，要求貸款人將貸款管理各環(huán)節的責任落實(shí)到具體部門(mén)和崗位，并建立各崗位的考核和問(wèn)責機制。通過(guò)強化科學(xué)的流程管理，商業(yè)銀行的貸款經(jīng)營(yíng)管理模式將從根本上實(shí)現由相對粗放向精細化的轉變。

　　倡導樹(shù)立“實(shí)貸實(shí)付”理念，強化貸款用途管理

　　貸款資金難以得到有效監控，容易發(fā)生挪用、違規使用等問(wèn)題，一直是商業(yè)銀行在開(kāi)展貸款中面對的一大風(fēng)險因素，也是貸款推升資產(chǎn)泡沫、誘發(fā)系統性風(fēng)險、影響經(jīng)濟金融穩定的一個(gè)重要隱患。

　　為了解決這個(gè)頑疾，貸款新規特別強調了貸款支付管理的理念，要求貸款人通過(guò)嚴格貸款發(fā)放和支付審核，增加貸款人受托支付等手段，健全貸款發(fā)放與支付管理，從而減少貸款挪用風(fēng)險，確保信貸資金流入經(jīng)濟實(shí)體，促進(jìn)經(jīng)濟又好又快發(fā)展。對支付管理的強調，可以說(shuō)是貸款新規最引人關(guān)注的內容，同時(shí)也是給商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理帶來(lái)最大影響的一項變革。

　　強調合同的有效管理，營(yíng)造良好的信用環(huán)境

　　合同是經(jīng)濟生活的紐帶，合同信用是構建和諧社會(huì )的市場(chǎng)經(jīng)濟、信用經(jīng)濟和法治經(jīng)濟的基礎，市場(chǎng)經(jīng)濟與單個(gè)交易需要通過(guò)合同有機聯(lián)系起來(lái)。商業(yè)銀行與客戶(hù)之間需要通過(guò)合同約定雙方的權利義務(wù)，因此銀行須制定良性的合同文本控制風(fēng)險。

　　貸款新規要求貸款人在合同或協(xié)議中應對控制貸款風(fēng)險有重要作用的內容與借款人進(jìn)行約定，使貸款人能夠通過(guò)合同來(lái)控制貸款風(fēng)險。目前直接強調和明確合同內容的法律規定并不多見(jiàn)，貸款新規對合同內容的描述，顯示出國家對營(yíng)造良好信用環(huán)境的高度重視與不懈努力，也體現出貸款新規理念先進(jìn)，著(zhù)眼長(cháng)遠。

　　強調加強貸后管理，提升信貸管理質(zhì)量

　　近年來(lái)商業(yè)銀行的績(jì)效考核也處于不斷嘗試、不斷修正的變革中，是業(yè)務(wù)發(fā)展的強大動(dòng)力。但從實(shí)踐情況看，考核指標的設定仍存在不科學(xué)、不合理之處，有時(shí)會(huì )導致商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)行為的扭曲，在信貸領(lǐng)域表現為“重貸前、輕貸后”。貸款新規要求商業(yè)銀行加強貸后風(fēng)險控制和預警機制，強調動(dòng)態(tài)監測以及對貸款賬戶(hù)的管理，將有力推動(dòng)貸款全流程管理機制的形成。

　　注重長(cháng)遠利益與可持續發(fā)展，構建健康信貸文化

　　面對我國金融資產(chǎn)顯著(zhù)增長(cháng)、信貸資產(chǎn)迅速擴張的狀況，貸款新規特別注重商業(yè)銀行健康信貸文化的形成，通過(guò)“不得制訂不合理的貸款規模指標，不得惡性競爭和突擊放貸”等規定，引導商業(yè)銀行避免因過(guò)分追求短期利益而造成風(fēng)險累積，從而影響發(fā)展的后勁與可持續性。其中，部分規定可能會(huì )在短期內增加銀行的營(yíng)運成本，或從單筆業(yè)務(wù)看可能會(huì )增加某些環(huán)節的操作成本，但從長(cháng)期看：一方面待商業(yè)銀行流程運轉成熟、風(fēng)險控制水平提升后，成本自然會(huì )逐步下降；另一方面由于貸款挪用風(fēng)險的減少，整體貸款質(zhì)量會(huì )相應提升，銀行業(yè)的整體效益也將得到提高。

　　貸款新規對信貸市場(chǎng)

　　走向成熟的推動(dòng)效用

　　從商業(yè)銀行這一關(guān)鍵市場(chǎng)主體看，貸款新規的“硬約束”對商業(yè)銀行規范經(jīng)營(yíng)起到了較強的推動(dòng)作用。商業(yè)銀行普遍對新規進(jìn)行了深入研究，并積極采取切實(shí)有效、操作性強的措施加以落實(shí)，已經(jīng)并將實(shí)現以下幾方面提升：

　　進(jìn)一步完善內部規章制度，優(yōu)化信貸流程。商業(yè)銀行依據貸款新規，進(jìn)一步完善了內部相應的規章制度，對盡職調查人員、審查審批人員、提款審核人員等關(guān)鍵操作崗位進(jìn)行重點(diǎn)工作提示；制定、完善相關(guān)合同文本；按規范要求與自身進(jìn)度，繼續落實(shí)信貸業(yè)務(wù)流程優(yōu)化方案，并同步進(jìn)行制度調整與體制完善。

　　結合法規與運營(yíng)實(shí)際，加強支付管理。部分行動(dòng)較快的商業(yè)銀行在貸款新規下發(fā)之際，迅速按照“實(shí)貸實(shí)付、受托支付”的監管要求，調整貸款的支付方式，強化貸款資金的用途管理。一些風(fēng)險意識較強的商業(yè)銀行，對于那些在規則實(shí)施前已經(jīng)簽訂、但尚未按照合同全部支付的貸款，也嚴格按照貸款新規加以執行。為更有效地落實(shí)這一監管要求，商業(yè)銀行在支付方式確認標準上，采取了依據規則、結合實(shí)際的方法，形成了既符合規定，又便于本行操作執行的特色標準。

　　順應監管變化與客戶(hù)需求，加快相關(guān)產(chǎn)品創(chuàng )新。在應對經(jīng)濟形勢與監管政策調整的過(guò)程中，商業(yè)銀行為滿(mǎn)足客戶(hù)需求，進(jìn)一步開(kāi)拓思路，加快產(chǎn)品與服務(wù)創(chuàng )新，密集推出項目搭橋貸款等與項目貸款相關(guān)的一系列新產(chǎn)品，創(chuàng )新開(kāi)拓貿易融資、消費信貸等新興業(yè)務(wù)，并及時(shí)調整了部分產(chǎn)品制度，在嚴格遵守貸款新規、積極防控業(yè)務(wù)風(fēng)險的同時(shí)，力爭更快、更好地響應市場(chǎng)需求。

　　加強信息科技系統支持。商業(yè)銀行努力通過(guò)加大信息科技系統建設，提升信貸業(yè)務(wù)的電子化審批能力，力爭實(shí)現從紙質(zhì)審批到全流程電子化審批模式的重要跨越。部分技術(shù)領(lǐng)先的銀行已經(jīng)實(shí)現了信貸業(yè)務(wù)自貸款申請起，到審查審批、放款核準、貸后管理直至貸款回收的全流程電子化操作管理，系統平臺對業(yè)務(wù)管理、決策信息提供方面的支持能力大幅提升，為信貸業(yè)務(wù)流程的優(yōu)化再造與業(yè)務(wù)運營(yíng)資源的二次集成整合奠定了技術(shù)基礎。商業(yè)銀行還加大了客戶(hù)信息的整合力度，構建更大視野下的客戶(hù)信用風(fēng)險管理平臺，力圖在更大范圍內實(shí)現對客戶(hù)的風(fēng)險管理，實(shí)現軟硬實(shí)力的同步提升。

　　做好內外培訓宣傳，透徹理解新規內涵。為使貸款新規落到實(shí)處，在最短時(shí)間內得到銀行內外的了解與接納，商業(yè)銀行一方面加強內部員工輔導，組織針對性較強的崗位培訓，防止員工因新規采取了嚴格的監管制度、加大了責任追究和處罰力度而產(chǎn)生“懼貸”心理；另一方面加強對客戶(hù)的溝通與宣傳解釋?zhuān)箯V大客戶(hù)了解貸款新規并沒(méi)有提高獲得貸款的門(mén)檻或使程序變得繁瑣，而是提升金融服務(wù)水平的重要舉措，且有利于更好保障客戶(hù)利益。

　　從整個(gè)信貸市場(chǎng)的角度看，貸款新規在提升市場(chǎng)主體成熟度的同時(shí)，對市場(chǎng)交易進(jìn)行了更為明確的規范，尤其值得稱(chēng)道的是強調了合同的地位，有利于信用環(huán)境的改善。作為我國銀行業(yè)貸款風(fēng)險監管的長(cháng)期制度安排，貸款新規將進(jìn)一步完善我國的銀行風(fēng)險監管體系，使監管有法可依。這些均有利于推動(dòng)信貸市場(chǎng)走向規范、走向成熟。

　　但是，需要強調的是，貸款新規僅是信貸市場(chǎng)走向成熟的起點(diǎn)。貸款新規帶來(lái)的嚴格約束提供了一個(gè)走向成熟市場(chǎng)的契機：主體在嚴格規范下逐步成熟，由“被規范”走向“自覺(jué)自愿”。一個(gè)成熟的市場(chǎng)應當是規范的，但僅僅具備規范這一特質(zhì)，還遠不能稱(chēng)之為成熟。規范只是走向成熟的一個(gè)必須階段，為成熟打下堅實(shí)的基礎。在規范運作的前提下，市場(chǎng)體系不斷完善，產(chǎn)品進(jìn)一步豐富，市場(chǎng)才能日益走向真正的成熟。從這個(gè)意義上講，盡管貸款新規已經(jīng)并將繼續帶來(lái)信貸市場(chǎng)面貌的改變，但遠非終點(diǎn)，只是信貸市場(chǎng)走向成熟的一個(gè)嶄新起點(diǎn)。

　　此外，在貸款新規落實(shí)過(guò)程中，可能會(huì )出現以下需要重點(diǎn)關(guān)注的問(wèn)題。從監管部門(mén)角度看，一是要保證商業(yè)銀行執行新規的“齊步走”問(wèn)題，有必要加強督促、檢查與懲戒力度，否則容易造成銀行同業(yè)間的不公平競爭；二是要準確評估流動(dòng)資金貸款需求量估計等規定在商業(yè)銀行執行中的真實(shí)效果；三是要及時(shí)掌握商業(yè)銀行執行新規中遇到的問(wèn)題與困難，及時(shí)調整政策，并加強支持。

　　從商業(yè)銀行角度看，一方面是要注重及時(shí)總結、推廣實(shí)施經(jīng)驗，尤其是在加強支付管理等相對短板過(guò)程中的有效做法，另一方面是要進(jìn)一步推進(jìn)目前尚未完善的風(fēng)險限額管理等，盡快實(shí)現貸款新規要求的多維度、全方位管理。此外，在滿(mǎn)足規定要求的基礎上，緊密結合經(jīng)營(yíng)實(shí)際與市場(chǎng)需求，靈活處理、積極創(chuàng )新也是商業(yè)銀行拓展業(yè)務(wù)、執行貸款新規時(shí)需堅持的一個(gè)關(guān)鍵原則?！?/p>

　　作者單位：中國工商銀行城市金融研究所