1月23日，全國股轉公司一口氣下發(fā)了15份自律監管措施決定書(shū)，監管事項全部指向掛牌公司大股東違規占用資金。

涉及的違規占用資金形式有：實(shí)際控制人直接借款、實(shí)控人控制的企業(yè)占款、控股股東占款等。被監管的15家新三板公司中，僅慧云股份為創(chuàng )新層公司，其余均為基礎層公司。

在此之前，證監會(huì )已經(jīng)表態(tài)要加大對新三板市場(chǎng)監管執法，其中就提到要嚴查掛牌公司違規占用資金：

1月19日，證監會(huì )新聞發(fā)言人高莉通報了新三板市場(chǎng)稽查執法情況。高莉強調，為加強監管執法，保護投資者權益，近年來(lái)證監會(huì )著(zhù)力強化以下工作：

一是組織對掛牌企業(yè)專(zhuān)項檢查，嚴查違規占用資金，督促中介機構提高業(yè)務(wù)質(zhì)量。

二是在日常監管檢查的基礎上與全國股轉公司建立違法線(xiàn)索會(huì )商機制，超過(guò)一半的違法線(xiàn)索來(lái)自股轉公司。

三是以專(zhuān)項行動(dòng)為抓手，集中部署和辦理多起重大典型案件，及時(shí)釋放執法信號，提升執法威懾。

四是與公安司法、審計監督、法制工作部門(mén)就新三板監管執法和法律適用問(wèn)題專(zhuān)題研討，形成共識。

最后，附上這15家公司的違規情況及股轉公司的處罰措施：

泓升股份(835345)

違規事項：泓升股份實(shí)際控制人劉江控制企業(yè)貴州東海房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司、重慶祺山實(shí)業(yè)有限公司、唐山和泓房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司及湖南和泓房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司違規占用資金577.62萬(wàn)元，占公司2015年期末凈資產(chǎn)違規占用資金577.62萬(wàn)元，泓升股份于2017年1月23日償還完占用資金。

監管措施：股轉對劉江、時(shí)任財務(wù)負責人戴陽(yáng)、時(shí)任董事會(huì )秘書(shū)張鳳香采取出具警示函的自律監管措施。

藍天股份(836579)

違規事項：2016年11月，藍天股份實(shí)際控制人歐陽(yáng)載雄通過(guò)借款形式違規占用資金300萬(wàn)元，占2015年凈資產(chǎn)比例12.27%，2016年12月歸還。

監管措施：股轉對藍天股份及歐陽(yáng)載雄、時(shí)任董事長(cháng)李安妮、時(shí)任財務(wù)負責人徐斌、時(shí)任董事會(huì )秘書(shū)曾昭旻采取出具警示函的自律監管措施。

ST潤港(832438)

違規事項：截至2016年12月，ST潤港實(shí)際控制人張立新及其控制的企業(yè)欽州市順通投資管理優(yōu)先公司累計占用了ST潤港資金2463.33萬(wàn)元，形成了非經(jīng)營(yíng)性關(guān)聯(lián)方資金占用。張立新及其控制的企業(yè)順通投資于2017年9月償還完占用資金。

監管措施：股轉對ST潤港及張立新采取出具警示函的自律監管措施。

科佳商業(yè)(835944)

違規事項：科佳商業(yè)取得掛牌同意函后至掛牌日2016年3月1日期間，向公司控股股東湖南科佳投資支付207.5萬(wàn)元，于2016年6月30日全部收回。公司未召開(kāi)董事會(huì )、臨時(shí)股東大會(huì )審議。2016年掛牌后，科佳投資占用掛牌公司資金，累計發(fā)生額為1520.74萬(wàn)元，占2015年凈資產(chǎn)比例32%。

監管措施：股轉對科佳商業(yè)及其實(shí)控人竇曉昆、時(shí)任董秘劉靜采取出具警示函的自律監管措施。

鑫海股份(838259)

違規事項：2016年，鑫海股份實(shí)際控制人曾淑華控制的公司沅江市洞庭之鑫貿易有限公司占用公司資金累計發(fā)生額632.50萬(wàn)元；2017年1-2月，洞庭之鑫占用公司資金累計33萬(wàn)元。

上述占用累計665.50萬(wàn)元，占公司2016年期末凈資產(chǎn)的11.04%。截至2017年3月24日，以上資金占用己全部歸還。以上資金占用發(fā)生時(shí)沒(méi)有經(jīng)過(guò)審議和信息披露。

監管措施：股轉對鑫海股份及曾淑華、時(shí)任董事長(cháng)劉放軍、時(shí)任財務(wù)總監丁澤海、時(shí)任董秘唐鳳華采取出具警示函的自律監管措施。

慧云股份(834342)

違規事項：2016年3月至11日，慧云股份實(shí)際控制人控制的常熟慧云企業(yè)管理有限公司、張家口廣美投資合伙企業(yè)累計占用了慧云股份資金1.53億元，形成了非經(jīng)營(yíng)性關(guān)聯(lián)方資金占用。張家口廣美于2016年3月21日償還完占用資金，常熟慧云于2016年11月30日償還完占用資金。

監管措施：股轉對慧云股份及其實(shí)際控制人孟慶雪、孟繁誥，時(shí)任財務(wù)總監兼信息披露負責人戈鋒采取出具警示函的自律監管措施。

康生股份(832165)

違規事項：2016年1月-9月，康生股份為實(shí)際控制人林向東控制的企業(yè)康生藥業(yè)有限公司提供借款累計3400萬(wàn)元，占掛牌公司2015年期末凈資產(chǎn)的51.07%，2016年11月11日全部歸還。

監管措施：股轉對康生股份及林向東、財務(wù)負責人兼信息披露負責人沈美霞采取出具警示函的自律監管措施。

同益股份(835648)

違規事項：2016年12月至2017年6月，同益股份實(shí)際控制人宋鐵銘、黎源控制的公司累計占用公司資金10050萬(wàn)元，占掛牌公司2016年期末凈資產(chǎn)的69.17%，形成了非經(jīng)營(yíng)性關(guān)聯(lián)方資金占用。截至2017年7月3日關(guān)聯(lián)公司占用資金全部歸還。

監管措施：股轉對同益股份及宋鐵銘、黎源及時(shí)任財務(wù)負責人洪小凡采取出具警示函的自律監管措施。

飛達股份(830919)

違規事項：2015年以來(lái)，飛達股份控股股東飛達集團一直占用公司資金。截至2016年8月31日，飛達集團存在3874萬(wàn)占用款未歸還；2016年8月-12月，飛達集團累計新增占用公司資金4091萬(wàn)元，資金占用期末余額為5579萬(wàn)元，占2015年凈資產(chǎn)比例27 %，以上資金占用尚未完全歸還。

監管措施：股轉對飛達股份及其實(shí)際控制人崔俊良、董事會(huì )秘書(shū)兼財務(wù)總監劉志勇采取出具警示函的自律監管措施。

鴻益達(831570)

違規事項：2016年4月-12月，鴻益達實(shí)際控制人彭遠紅因個(gè)人資金周轉需要向公司臨時(shí)借款累計發(fā)生額為2091萬(wàn)元，占掛牌公司2015年期末凈資產(chǎn)的59%，截至2017年4月28日全部歸還。

監管措施：股轉對鴻益達及彭遠紅、財務(wù)負責人范偉雄采取出具警示函的自律監管措施。

東?？萍?834430)

違規事項：2016年1-11月，實(shí)際控制人之一武維清累計占用掛牌公司資金4次，合計457.41萬(wàn)元，2017年4月11日全部歸還；2016年1-7月，實(shí)際控制人之一武強累計占用掛牌公司資金3次，合計325萬(wàn)元，2016年8月26日全部歸還。上述累計占用金額為782.41萬(wàn)元，占掛牌公司2015年期末凈資產(chǎn)的34.98%。

監管措施：股轉對東?？萍技拔渚S清、武強、財務(wù)負責人李國珍采取出具警示函的自律監管措施。

金利達(837464)

違規事項：2016年9月至11月，金利達實(shí)際控制人張紹華控制的公司江陰市金利達堤坡防護工程有限公司累計占用公司資金合計39.87萬(wàn)元；2017年1月至7月，累計占用公司資金合計499萬(wàn)元。上述占用累計538.87萬(wàn)元，占公司2016年期末凈資產(chǎn)的27.29%。截至2017年7月，占用資金已全部歸還。

監管措施：股轉對金利達及張紹華、時(shí)任董事會(huì )秘書(shū)李建采取出具警示函的自律監管措施。

鑫干線(xiàn)(831065)

違規事項：2016年，鑫干線(xiàn)實(shí)際控制人豐大偉控制的公司北京德信眾邦科技有限公司占用掛牌公司資金累計發(fā)生額為312萬(wàn)元，當年全部歸還。2017年1月至4月德信眾邦占用公司資金309萬(wàn)元，截至2017年5月9日全部歸還。上述累計資金占用發(fā)生額為621萬(wàn)元，占公司2016年期末凈資產(chǎn)的34.05%。

監管措施：股轉對鑫干線(xiàn)及豐大偉、時(shí)任財務(wù)負責人兼信息披露負責人劉德永采取出具警示函的自律監管措施。

一鑫達(430218)

違規事項：2016年1月至6月，一鑫達原實(shí)際控制人龍云累計占用了一鑫達資金617.79萬(wàn)元，形成了非經(jīng)營(yíng)性關(guān)聯(lián)方資金占用。龍云于2016年12月償還完占用資金。

監管措施：股轉對一鑫達及龍云、時(shí)任財務(wù)總監田靜、時(shí)任信息披露負責人李楠采取出具警示函的自律監管措施。

智合新天(430322)

違規事項：2016年7-9月，公司實(shí)際控制人鄧柏非經(jīng)營(yíng)性占用掛牌公司資金，累計984萬(wàn)元，占掛牌公司2015年期末凈資產(chǎn)的41.72%。2016年12月23日前償還完占用資金。

監管措施：股轉對智合新天及鄧柏、財務(wù)總監姜建萍采取出具警示函的自律監管措施。

聲明：本文來(lái)自  新三板論壇  作者：許擎天梅