2017年年底，新三板市場(chǎng)最熱鬧的事，莫過(guò)于金瑞科技的實(shí)控人、董事長(cháng)兼財務(wù)總監呂尚簡(jiǎn)疑似卷款520萬(wàn)元，并抵押全部持有的公司股份借得1000萬(wàn)元，在朋友圈里留下瀟灑的留言之后“跑路”的事件。但是主辦券商中原證券通過(guò)核查得知，原先認為被呂尚簡(jiǎn)卷走的520萬(wàn)元，事實(shí)上屬于非法的關(guān)聯(lián)方資金占用。

徐州金聯(lián)瑞星軟件科技股份有限公司（證券簡(jiǎn)稱(chēng)：金瑞科技，曾用簡(jiǎn)稱(chēng)：中礦微星 ，證券代碼430585.OC）是以煤炭行業(yè)管理軟件的開(kāi)發(fā)、銷(xiāo)售和技術(shù)服務(wù)作為主營(yíng)業(yè)務(wù)的一家軟件企業(yè)。公司的股票早在2014年1月24日就開(kāi)始在股轉系統掛牌轉讓。

公司原先的實(shí)控人為王廣軍、王建軍兄弟倆，兩位一致行動(dòng)人合計持股占公司總股本的55.80%。2016年7月26日，收購方金聯(lián)集團實(shí)控人呂尚簡(jiǎn)通過(guò)做市轉讓?zhuān)诋斕鞂⑵涑钟兄械V微星股份的比例從0%，提升到49.86%，即持有公司股份837.60萬(wàn)股，成交均價(jià)為1.66元/股，本次收購耗資大約1,390.42萬(wàn)元。而王廣軍和王建軍乘機減持，在呂尚簡(jiǎn)違規增持中礦微星股份的同時(shí)，王建軍清空了公司股票，王廣軍僅持有10.35%的股權。公司的實(shí)際控制人轉為新進(jìn)的股東呂尚簡(jiǎn)。2016年9月，呂尚簡(jiǎn)及其合作伙伴顧一鳴等人當選公司董事，呂尚簡(jiǎn)當選董事長(cháng)，并兼任公司的財務(wù)總監。由于呂尚簡(jiǎn)、王廣軍和王建軍在通過(guò)做市交易收購中礦微星的過(guò)程中，多次觸發(fā)權益披露要求之后并未停止交易，后續又反復觸發(fā)權益披露要求，涉嫌股票交易違規，于2017年5月5日分別被股轉系統采取自律監管措施——收到警示函，并報告中國證監會(huì )。此后的2017年7月6日，中礦微星發(fā)布公告，正式更名為金瑞科技。

實(shí)控人經(jīng)營(yíng)不善，朋友圈留言后“卷款”跑路

然而金瑞科技的經(jīng)營(yíng)并未因為換了實(shí)控人，而得到根本改善，一定程度上反而是雪上加霜。在王氏兄弟執掌中礦微星的從2013年到2016年中期這三年一期中，公司營(yíng)業(yè)收入分別為971.33萬(wàn)元、1,192.68萬(wàn)元、835.26萬(wàn)元和470.18萬(wàn)元，凈利潤分別為133.34萬(wàn)元、280.17萬(wàn)元、27.28萬(wàn)元和6.73萬(wàn)元，扣非凈利潤分別為80.20萬(wàn)元、102.98萬(wàn)元、-43.34萬(wàn)元和-1.77萬(wàn)元。雖然公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)在2015年度頹勢已現，但是公司的凈利率和凈資產(chǎn)收益率都保持為正，依然處于盈利的狀態(tài)。但是，在呂尚簡(jiǎn)成為公司實(shí)控人、董事長(cháng)兼財務(wù)總監的一年半時(shí)間里，公司2016年和2017年中期的營(yíng)業(yè)收入分別為，796.43萬(wàn)元和108.30萬(wàn)元，分別同比下降4.65%和76.97%；凈利潤分別虧損了179.33萬(wàn)元和176.48萬(wàn)元，而扣非后的凈利潤分別虧損104.14萬(wàn)元和193.89萬(wàn)元，2017年上半年的虧損竟然已經(jīng)超過(guò)2016年全年。由此可見(jiàn)，呂尚簡(jiǎn)和他的團隊并非合格的經(jīng)營(yíng)人才。同期，公司的貨幣資金項目金額分別為525.79萬(wàn)元和483.52萬(wàn)元，也開(kāi)始出現下降。

金瑞科技作為一家經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)較差，而又尚未淪為標識ST警示的個(gè)股，原本或許只能泯然于眾多新三板被收購企業(yè)之中?？墒?017年12月，公司披露的幾則公告，卻讓這家原先名不見(jiàn)經(jīng)傳的掛牌公司，頓時(shí)名動(dòng)天下。

2017年12月15日，金瑞科技披露公告，公司實(shí)控人、董事長(cháng)兼財務(wù)總監呂尚簡(jiǎn)失聯(lián)了。據當時(shí)的情況推測，他沒(méi)有空著(zhù)手跑路，而是借著(zhù)財務(wù)總監工作之便，順手把公司銀行賬戶(hù)里的520萬(wàn)元流動(dòng)資金席卷而空。如果僅僅只帶走520萬(wàn)元現金，未免小瞧了他，作為公司持股比例已經(jīng)高達50.53%的第一大股東，呂尚簡(jiǎn)“果斷地”以名下所持有的848.48萬(wàn)股公司股份為質(zhì)押，向上海殷澤投資中心（有限合伙）借款1,000萬(wàn)元。12月14日，呂尚簡(jiǎn)在朋友圈里留下了帶著(zhù)幾分灑脫的留言，就溜之大吉了。

原來(lái)呂尚簡(jiǎn)早被公安鎖定

對于突發(fā)的實(shí)控人跑路，金瑞科技方面毫無(wú)準備。在確認董事長(cháng)失聯(lián)之后，公司以“董事長(cháng)失聯(lián)并帶走公司流動(dòng)資金”為由向蘇州市相關(guān)公安機關(guān)報案。但是呂尚簡(jiǎn)為何要跑路呢？

根據金瑞科技在2018年1月4日披露的公告，通過(guò)公司與蘇州市公安相關(guān)部門(mén)溝通得知，呂尚簡(jiǎn)因涉嫌“非法吸收公眾存款罪”，已于近日被蘇州市公安機關(guān)批捕歸案，相關(guān)案件目前尚在偵查階段。據相關(guān)報道提示，早在2017年11月初，呂尚簡(jiǎn)就因涉嫌非法吸收公眾存款罪，被蘇州市公安局工業(yè)園區分局傳喚。由呂尚簡(jiǎn)實(shí)際控制的金聯(lián)集團，也同樣因為呂尚簡(jiǎn)試圖逃避罪責的“失聯(lián)”，而陷入了危機。根據蘇州三家公司理財師匯總的名單，共有600多位員工及客戶(hù)在公司有資金損失，所涉金額高達約3億元。金聯(lián)集團目前已經(jīng)被國家企業(yè)信用信息公示系統納入經(jīng)營(yíng)異常名錄。

呂尚簡(jiǎn)“卷走”的流動(dòng)資金，流向了關(guān)聯(lián)方

主辦券商中原證券通過(guò)針對呂尚簡(jiǎn)在擔任金瑞科技財務(wù)總監期間的資金流水進(jìn)行核查，除了發(fā)現呂尚簡(jiǎn)在將公司銀行賬戶(hù)中的520萬(wàn)元流動(dòng)資金在未告知公司的前提下轉出之外，中原證券還針對轉出事項是否存在資金占用的事實(shí)進(jìn)行了核查。經(jīng)過(guò)核查發(fā)現，公司存放大額現金的蘇州工商銀行賬戶(hù)中的資金往來(lái)，主要涉及到六個(gè)外部主體，分別是上海鑫的建筑工程管理中心（以下簡(jiǎn)稱(chēng)：上海鑫的）、蘇州藍旭實(shí)驗設備有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)：蘇州藍旭）、蘇州三潔自動(dòng)化設備有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)：蘇州三潔）、蘇州市曼苗頓文化傳媒有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)：蘇州曼苗頓）、蘇州工業(yè)園區蒙地莫貿易有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)：蘇州蒙地莫）及自然人秦曉喆。

其中，與金瑞科技沒(méi)有明確關(guān)聯(lián)關(guān)系的上海鑫的曾經(jīng)占用的79.64萬(wàn)元資金已經(jīng)歸還；因與呂尚簡(jiǎn)共同出資設立蘇州芬德貿易有限公司并擔任該公司監事的關(guān)聯(lián)方秦曉喆，也已經(jīng)將曾經(jīng)占用公司的98萬(wàn)元資金全部歸還。截至2018年1月12日，蘇州藍旭依然占用公司資金167.53萬(wàn)元，金瑞科技的董事顧一鳴是該公司的股東，因此蘇州藍旭是公司的關(guān)聯(lián)方；截至2017年12月31日，蘇州三潔仍然占用公司資金86.07萬(wàn)元，顧一鳴也擔任該公司的監事，因此蘇州三潔也是公司的關(guān)聯(lián)方；截至2017年12月31日，蘇州曼苗頓占用公司資金161.40萬(wàn)元，這次顧一鳴既是該公司的股東，又在蘇州曼苗頓擔任監事，故而蘇州曼苗頓同樣是公司的關(guān)聯(lián)方；截至2018年1月12日，蘇州蒙地莫占用公司資金105.00萬(wàn)元，仍然因為顧一鳴是該公司的股東，所以蘇州蒙地莫也是公司的關(guān)聯(lián)方，上述六個(gè)關(guān)聯(lián)方及疑似關(guān)聯(lián)方從公司拆借資金的行為，都沒(méi)有經(jīng)過(guò)公司董事會(huì )和股東大會(huì )的審議，存在違規的關(guān)聯(lián)方資金占用情形，而且公司沒(méi)有與上述主體存在經(jīng)營(yíng)性業(yè)務(wù)往來(lái)的合同等憑證記錄。截至2018年1月12日，公司上述關(guān)聯(lián)方占用余額合計為520萬(wàn)元。

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