股轉又針對掛牌過(guò)程中的問(wèn)題“秋后算賬”了。

12月16日，股轉系統連發(fā)9封自律監管文件，對象分別是5家掛牌公司、3家券商和1家律師事務(wù)所。

9封文件，封封都劍指公司掛牌過(guò)程中的問(wèn)題。根據近期的監管公告來(lái)看，監管風(fēng)向正在向掛牌過(guò)程轉移。

其中有3家掛牌公司天信科技（837122.OC）、兆舜科技（833103.OC）、大成科創(chuàng )（835557.OC）是因為掛牌過(guò)程中資金占用、未進(jìn)行披露而受罰。而兆舜科技的主辦券商東莞證券，天信科技的主辦券商方正證券也跟著(zhù)受罰。

天信科技被罰，是因為公司在審計截止日到取得掛牌函期間，向控股股東控制的企業(yè)非經(jīng)營(yíng)性出借531.39萬(wàn)元。但該借款并未履行相關(guān)審議制度和信息披露義務(wù)。而天信科技的主辦券商方正證券也在知曉公司資金占用情況下，未能履行勤勉盡責義務(wù)，受到了自律監管措施的處罰。

兆舜科技的主辦券商東莞證券和大成科創(chuàng )被處罰，同樣是因為資金占用未進(jìn)行披露。

芬尼科技（836716.OC）則是因為在申請掛牌期間進(jìn)行利潤分配，未能依法履行董事會(huì )、股東大會(huì )相關(guān)審議程序和履行披露義務(wù)。

2015年掛牌的臣功制藥（833274.OC）時(shí)隔一年也被查了出來(lái)。2015年5月，掛牌在審期間，臣功制藥將銀行承兌匯票2146.38萬(wàn)元，與母公司南京高科有限公司進(jìn)行資金置換。而這筆關(guān)聯(lián)交易并未履行相關(guān)審議程序和履行披露義務(wù)。

受此影響，推薦公司掛牌的江蘇永衡昭輝律師事務(wù)所和主辦券商國信證券，也因其未能在《法律意見(jiàn)書(shū)》和《公開(kāi)轉讓說(shuō)明書(shū)》等文件中披露該事項受到處罰。