原標題：1600萬(wàn)占用資金惹禍 點(diǎn)動(dòng)股份或調至基礎層

11月7日晚間，新三板掛牌公司點(diǎn)動(dòng)股份(證券代碼：833476)發(fā)布公告稱(chēng)，公司11月4日收到證監會(huì )廣東監管局出具的警示函。同時(shí)，因公司收到行政監管警示函，將可能于2017年5月底由全國中小企業(yè)股份轉讓系統的創(chuàng )新層調整至基礎層。

點(diǎn)動(dòng)股份董秘胡紅梅在接受《每日經(jīng)濟新聞》記者采訪(fǎng)時(shí)表示，“影響肯定會(huì )有的，我們希望能夠留在創(chuàng )新層，希望將來(lái)能夠享受到創(chuàng )新層一些比如交易制度的利好。”

據記者不完全統計，除點(diǎn)動(dòng)股份外，目前已有米米樂(lè )(證券代碼：833048)和玖隆再生(證券代碼：832718)發(fā)布風(fēng)險提示公告，稱(chēng)公司可能會(huì )從創(chuàng )新層調整至基礎層。

值得注意的是，點(diǎn)動(dòng)股份和玖隆再生均是因為存在資金占用問(wèn)題受到證監會(huì )派出機構的監管措施，才發(fā)布風(fēng)險提醒公告。

占用資金未及時(shí)披露

公告顯示，2015年10月13日至2016年1月8日，廣東文一朝陽(yáng)集團有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)文一集團)多次向點(diǎn)動(dòng)股份借款累計1600萬(wàn)元，后于2016年1月19日前分批歸還，上述行為構成股東關(guān)聯(lián)方占用公司資金，且未及時(shí)履行決策程序和信息披露義務(wù)，違反了《非上市公眾公司監督管理辦法》的有關(guān)規定。

在2016半年報中，點(diǎn)動(dòng)股份稱(chēng)公司因業(yè)務(wù)發(fā)展需要，于2014年、2015年分別在東莞農商行道滘支行貸款2000萬(wàn)元。應銀行要求，文一集團為公司上述兩次貸款都提供貸款擔保，未向點(diǎn)動(dòng)股份收取擔保費用。后文一集團因流動(dòng)資金緊張，希望點(diǎn)動(dòng)股份可以提供臨時(shí)資金支持，點(diǎn)動(dòng)股份全體股東同意貸款給文一集團，1月份資金往來(lái)200萬(wàn)元；2015年報顯示，點(diǎn)動(dòng)股份2015年10月、11月、12月先后向文一集團借款的累計額已達1400萬(wàn)元，但每一筆資金往來(lái)均在當月結清。

值得注意的是，文一集團受葉建勛控制，而葉建勛為點(diǎn)動(dòng)股份第二大股東葉貫強姐夫；且葉貫強與點(diǎn)動(dòng)股份第一大股東陳科斌為一致行動(dòng)人關(guān)系，截至2016年6月30日，兩人合計持有點(diǎn)動(dòng)股份66.34%股份，為點(diǎn)動(dòng)股份共同實(shí)際控制人。

“我們當初的發(fā)展需要資金，去銀行貸款，銀行要求有擔保，是文一集團提供擔保，且并未向公司收取費用，(我們)占用了文一授信額度，且公司借款給文一集團，已經(jīng)收回了全部借款和利息，并已經(jīng)主動(dòng)在2015年報與2016半年報中進(jìn)行了披露。”胡紅梅解釋稱(chēng)。

文一集團對點(diǎn)動(dòng)股份的幫助，并不能改變點(diǎn)動(dòng)股份形成關(guān)聯(lián)方占用資金的事實(shí)，這導致點(diǎn)動(dòng)股份遭到廣東證監局的監管措施，并可能調至基礎層。

占用資金問(wèn)題密集爆發(fā)

除點(diǎn)動(dòng)股份外，還有兩家處于創(chuàng )新層的公司發(fā)布風(fēng)險提醒公告，稱(chēng)可能會(huì )調整至基礎層。

9月21日，米米樂(lè )的主辦券商東興證券公告稱(chēng)，米米樂(lè )將可能于2017年5月底由股轉系統創(chuàng )新層調整至基礎層。10月24日，玖隆再生公告稱(chēng)，公司將可能于2017年5月底由股轉系統創(chuàng )新層調整至基礎層。

記者注意到，與點(diǎn)動(dòng)股份一樣，米米樂(lè )和玖隆再生均是因為受到了證監會(huì )派出機構的監管措施，才可能會(huì )調整至基礎層。其中，玖隆再生也是因關(guān)聯(lián)方、股東占用公司資金受到監管警示。

今年5月27日，股轉系統發(fā)布《全國中小企業(yè)股份轉讓系統掛牌公司分層管理辦法(試行)》明確，進(jìn)入創(chuàng )新層的掛牌公司還應當滿(mǎn)足以下條件，最近12個(gè)月以?xún)龋?ldquo;掛牌公司或其控股股東、實(shí)際控制人，現任董事、監事和高級管理人員因信息披露違規、公司治理違規、交易違規等行為被中國證監會(huì )及其派出機構采取行政監管措施或者被采取行政處罰，或者正在接受立案調查，尚未有明確結論意見(jiàn)。”

今年8月17日，股轉系統向各主辦券商下發(fā)的《關(guān)于落實(shí)“兩個(gè)加強、兩個(gè)遏制”回頭看自查工作的通知》，要求各主辦券商立即開(kāi)展自查工作，其中一項重點(diǎn)就是“資金占用”問(wèn)題。

一位新三板公司董秘向《每日經(jīng)濟新聞》記者表示，自查工作實(shí)際上年初就已經(jīng)開(kāi)始。

隨著(zhù)股轉系統的監管趨嚴，掛牌公司存在的關(guān)聯(lián)方占用資金問(wèn)題開(kāi)始密集爆發(fā)。“影響肯定會(huì )有的，我們希望能夠留在創(chuàng )新層，希望將來(lái)能夠享受到創(chuàng )新層一些比如交易制度的利好，但到底是公司出了這樣的問(wèn)題。”胡紅梅表示，“公司全體董事、監事、高級管理人員將以此為戒，認真學(xué)習有關(guān)法律法規，嚴格執行各項規章制度，強化公司內控管理，規范履行決策程序和信息披露義務(wù)。”