中國網(wǎng)財經(jīng)10月29日訊(記者 胡雨)10月28日，股轉系統連發(fā)7條監管公告，對掛牌公司鑫甬生物及其主辦券商、律師事務(wù)所、會(huì )計師事務(wù)所，通海絨業(yè)及其主辦券商、會(huì )計師事務(wù)所進(jìn)行處罰，要求提交書(shū)面承諾。

公告顯示，鑫甬生物于2013年11月7日與平安鄞州支行簽訂平銀鄞州額保字20131108第006-1號《最高額保證擔保合同》，鑫甬生物作為債務(wù)人寧波申山新材料科技有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“寧波申山”)的保證人，向平安銀行鄞州支行提供最高額連帶責任保證，寧波申山為公司受同一控制人控制的關(guān)聯(lián)方。保證范圍為債務(wù)人所應承擔的債務(wù)(包括或有債務(wù))本金人民幣6000萬(wàn)元中的3000萬(wàn)元，以及相應的利息、復利、罰息及實(shí)現債權的費用。以上事項公司未在公開(kāi)轉讓說(shuō)明書(shū)中披露。

國海證券作為鑫甬生物的主辦券商，未核查到該關(guān)聯(lián)方擔保合同，導致公司未按相關(guān)要求進(jìn)行信息披露。北京中銀(深圳)律師事務(wù)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中銀律所”)所作為鑫甬生物推薦掛牌律所，未能勤勉盡責，未核查到該關(guān)聯(lián)方擔保事項。天健會(huì )計師事務(wù)所(特殊普通合伙)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“天健會(huì )所”)作為鑫甬生物申報報表出具審計報告的會(huì )計師事務(wù)所，未勤勉盡責，未核查到該關(guān)聯(lián)方擔保事項。

鑒于上述違規事實(shí)和情節，全國股轉系統決定，對鑫甬生物及時(shí)任公司董事長(cháng)林波平、董事會(huì )秘書(shū)張文宇，國海證券，中銀律所及天健會(huì )所采取提交書(shū)面承諾的自律監管措施。

公告顯示，2013年通海絨業(yè)累計將604萬(wàn)元拆借給實(shí)控人田其生，截至2013年年末已歸還全部借款9072萬(wàn)元(初期余額8468萬(wàn)元)；2014年公司累計將863萬(wàn)元拆解給田其生，截至2014年末田其生已歸還全部借款863萬(wàn)元；2015年1-3月公司累計向田其生拆出918萬(wàn)元，截止2015年3月31日田其生已歸還291萬(wàn)元，截止2015年4月10日，田其生已全部歸還剩余全部占款。

通海絨業(yè)在公開(kāi)轉讓說(shuō)明書(shū)中未對關(guān)聯(lián)方往來(lái)的發(fā)生額進(jìn)行具體披露，同時(shí)在《財務(wù)報表及審計報告》附注中，未對關(guān)聯(lián)方往來(lái)的發(fā)生額進(jìn)行具體披露。

五礦證券作為通海絨業(yè)的主辦券商，對其信批完整性負有責任，未能勤勉盡責，違反相關(guān)規定。北京天圓全會(huì )計師事務(wù)所(特殊普通合伙)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“天園會(huì )所”)作為通海絨業(yè)推薦掛牌會(huì )計師事務(wù)所，對其信批完整性負有責任，未能勤勉盡責，違反相關(guān)規定。

鑒于上述違規事實(shí)和情節，全國股轉系統決定，對通海絨業(yè)及其董事長(cháng)田其生、董秘崔永永，五礦證券及天園會(huì )所給予提交書(shū)面承諾的自律監管措施。