挖貝網(wǎng)訊 1月31日消息，剛剛過(guò)去的這周，是監管趨嚴信號最重的一周，股轉系統接連發(fā)布多項規范，并呼吁各方主體共同維護市場(chǎng)秩序，共同尊重規則、遵守規則、敬畏規則。誠信、法治的市場(chǎng)才是健康的市場(chǎng)，才能走得穩、走得遠。

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股轉系統發(fā)布主辦券商質(zhì)量評價(jià)辦法 提高執業(yè)質(zhì)量

1月29日，股轉系統今日發(fā)布了主辦券商執業(yè)質(zhì)量的《評價(jià)辦法》，旨在增強券商規范意識，提高執業(yè)質(zhì)量。

據了解，該評價(jià)體系以主辦券商各項業(yè)務(wù)出現的執業(yè)質(zhì)量負面行為記錄為基礎，結合自律監管措施、紀律處分、行政監管措施和行政處罰，以及主辦券商對新三板發(fā)展的貢獻及其他對評價(jià)有重要影響的事項，對主辦券商執業(yè)質(zhì)量進(jìn)行評價(jià)。已取得推薦、經(jīng)紀或做市業(yè)務(wù)備案函的所有主辦券商都將被納入評價(jià)系統，主辦券商控股的證券子公司參與新三板相關(guān)業(yè)務(wù)，合并納入母公司評價(jià)。

股轉系統：將對違法行為零容忍

1月27日，股轉系統發(fā)布新聞公告稱(chēng)，將加大對違法違規行為的處罰力度，對市場(chǎng)違法違規行為堅持“零容忍”，一旦發(fā)現，堅決處理、絕不手軟。力爭做到有異動(dòng)必有反應、有違規必有查處。

根據股轉統計顯示，2015年全年，全國股轉公司共對44家掛牌公司、35名掛牌公司董監高、1193個(gè)投資者賬戶(hù)（1238次）、31家主辦券商（35次）、2家做市商、1家會(huì )計師事務(wù)所采取了自律監管措施，累計1351次；對1家掛牌公司、1名掛牌公司董監高實(shí)施了紀律處分；對未按期披露年報的1家公司實(shí)施摘牌。及時(shí)向證監會(huì )移交涉嫌內幕交易、市場(chǎng)操縱、大股東違規減持等涉嫌違法違規的案件27件。

股轉系統對信披及會(huì )計提規范：酒會(huì )費應計入當期損益

1月27日，股轉系統對新三板掛牌公司的信息披露及會(huì )計業(yè)務(wù)提出了要求：權益分派當以已披露年報、半年報或季度報為基礎；路演費、財經(jīng)公關(guān)費、酒會(huì )費等其他費用應在發(fā)生時(shí)計入當期損益。

股轉系統發(fā)布的《掛牌公司信息披露及會(huì )計業(yè)務(wù)問(wèn)答》指出，目前部分掛牌公司進(jìn)行權益分派存在超額分配，對發(fā)行權益性證券過(guò)程中發(fā)行費用的會(huì )計處理存在不規范。

股轉公司剖析新三板典型違規違法案例 中海陽(yáng)被點(diǎn)名

針對新三板違規違法案例，全國中小企業(yè)股份轉讓系統（簡(jiǎn)稱(chēng)，股轉公司）對此專(zhuān)門(mén)進(jìn)行剖析，英大證券在為明利倉儲（831963）提供做市服務(wù)的過(guò)程中，因交易員誤操作、做市報價(jià)系統前端控制指標未設置等原因，造成相關(guān)股票成交價(jià)格出現瞬間上漲501.88%，被股轉公司點(diǎn)名。中海陽(yáng)大股東操縱證券市場(chǎng)行為，被罰款54萬(wàn)。

2015年11月27日，英大證券在為明利倉儲（831963）提供做市服務(wù)的過(guò)程中，因交易員誤操作、做市報價(jià)系統前端控制指標未設置等原因，造成相關(guān)股票成交價(jià)格出現瞬間上漲501.88%的情形，導致三板做市指數（899002）瞬間上漲108.65點(diǎn)，振幅達7.35%。

新三板20家協(xié)議轉做市企業(yè)離創(chuàng )新層只差臨門(mén)一腳

1月29日，有59家新三板掛牌公司協(xié)議轉做市，創(chuàng )單日新高。這些公司集中于昨日轉做市其中不少是“早有預謀”，沖創(chuàng )新層而來(lái)。

新三板掛牌公司若想通過(guò)分層標準三在5月1日正式實(shí)施分層時(shí)首批進(jìn)入創(chuàng )新層，那么1月29日即需做市交易。挖貝新三板研究院數據顯示，1月29日轉做市交易的59家新三板掛牌公司中，有20家公司市值超過(guò)6億且做市商家數超過(guò)5家，若2015年年報中顯示年末股東權益不少于5000萬(wàn)元，這20家公司將直接進(jìn)入創(chuàng )新層。

京東健康股東自買(mǎi)自賣(mài)1000股 拉抬股價(jià)近七成

1月22日，據股轉系統盤(pán)后披露的交易公開(kāi)數據顯示，當天京東健康（832916）發(fā)生了一筆協(xié)議轉讓?zhuān)瑪盗繛?000股，價(jià)格為10元/股。這筆只有1萬(wàn)元的交易中卻有一個(gè)奇特的地方：買(mǎi)賣(mài)雙方均為畢海光。

在定增之前，京東健康掛牌半年未發(fā)生過(guò)交易。2016年1月14日，公司發(fā)生了首次交易，當天成交10萬(wàn)股，成交金額為59.75萬(wàn)元。之后又陷入沉寂，直到1月22日，畢海光在華融證券北京石景山營(yíng)業(yè)部賣(mài)出1000股給自己。按照相關(guān)法律法規，新三板協(xié)議轉讓仍需繳納印花稅、經(jīng)手費等。另外，這筆交易還有一個(gè)“用處”：直接讓京東健康股價(jià)上漲69.49%，并因此上了當天新三板龍虎榜。

新三板“二人轉”公司扎堆 股權太集中降低投資人熱情

據統計，截止到2015年12月31日，新三板共計有232家兩人100%控股掛牌企業(yè)，占去年掛牌總數5129家的4.5%。此類(lèi)“二人轉”公司兩個(gè)股東多為親屬關(guān)系。

在232家二人控股企業(yè)中，兩大股東的關(guān)系主要有夫妻關(guān)系、父母和子女關(guān)系、兄弟或兄妹關(guān)系、親戚關(guān)系等，一部分為兩大股東之間無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系。其中，夫妻關(guān)系控股企業(yè)有95家，占比40.95%；兄弟姐妹關(guān)系完全控股的有38家，占比16.38%；父母和子女關(guān)系控股25家，占比10.78%。無(wú)關(guān)系有55家，占比23.7%。

新三板好監事：麥馳物聯(lián)貸款監事孫志美以個(gè)人房子擔保

1月27日消息，麥馳物聯(lián)（835012）子公司貸款，公司監事孫志美以個(gè)人房產(chǎn)做擔保。中國新三板好監事，為公司發(fā)展，不僅奉獻青春還奉獻房產(chǎn)。

麥馳物聯(lián)發(fā)布公告稱(chēng)，公司子公司麥馳安防向興業(yè)銀行貸款300萬(wàn)元，麥馳物聯(lián)實(shí)際控制人董事長(cháng)兼總經(jīng)理沈衛民及其配偶韓晶為麥馳物聯(lián)提供保證擔保，同時(shí)，公司監事孫志美也以其個(gè)人房產(chǎn)為麥馳安防提供抵押擔保。

新三板出現95家“夫妻店” 掛牌企業(yè) 江蘇北京最多

新三板掛牌企業(yè)有不少只有2個(gè)股東的公司，其中以夫妻100%控股公司的比較突出。挖貝新三板研究院資料顯示，截止到2006年1月25日，新三板共計有95家公司由夫妻二人100%控股。這類(lèi)“夫妻店”公司流動(dòng)性差，夫妻一方偏好持股90%。

“夫妻店”類(lèi)型的公司，流動(dòng)性差，基本是“僵尸”公司，缺少對手盤(pán)、無(wú)價(jià)、無(wú)市，被稱(chēng)為“三無(wú)企業(yè)”。公開(kāi)資料顯示，95家企業(yè)沒(méi)有一家公司成為做市企業(yè)，基本沒(méi)有進(jìn)行過(guò)增發(fā)，也沒(méi)有進(jìn)行過(guò)協(xié)議轉讓。

“吃財政飯”的新三板公司 11家企業(yè)拿補助都超5000萬(wàn)

挖貝新三板研究院研究企業(yè)獲得政府補助情況的時(shí)候發(fā)現， 新三板企業(yè)中121家企業(yè)獲得千萬(wàn)級別的政府補助，其中，華強文化、富源科技、新安金融、金象賽瑞、科菲科技、中科儀、自然科技、寧波公運、鴻通管材、金田銅業(yè)、圣泉集團涵蓋家具制造、娛樂(lè )等10個(gè)行業(yè)的11家企業(yè)得到了高達5000萬(wàn)以上的政府補助。

獲得政府補助，不僅有助于緩解企業(yè)的資金壓力，更能夠鼓勵企業(yè)投入研究或者發(fā)展新的項目。然而能夠得到政府補助，盈利狀況情況卻是冰火兩重天，有靠吃財政飯生活的企業(yè)，也有起死回生。