上市公司近期頻頻來(lái)新三板“掃貨”。新三板公司敬眾科技（837045）已經(jīng)被上市公司康旗股份（300061）相中。

擬斥資3.8億入主

在停牌接近5個(gè)月后，敬眾科技披露了將被康旗股份收購的方案?？灯旃煞輸M和其全資子公司上海旗計智能科技有限公司分別直接收購敬眾科技部分股權，同時(shí)分別收購該掛牌公司控股股東上海敬眾數據處理有限公司全部股權，由此達到取得敬眾科技控制權的目的。

此次收購后，康旗股份直接持有敬眾科技267.2萬(wàn)股股份，旗計智能直接持有敬眾科技114.5萬(wàn)股股份，康旗股份及旗計智能通過(guò)敬眾數據間接持有敬眾科技1699.2萬(wàn)股股份。此次收購后，康旗股份和旗計智能通過(guò)直接和間接的方式，持有敬眾科技合計62.53%的股份。

此次收購中敬眾科技11.47%股權的現金對價(jià)為6882.44萬(wàn)元，敬眾數據100%股權的現金對價(jià)為3.14億元，此次收購的總對價(jià)為3.83億元。由此對應敬眾科技100%股權價(jià)格為6億元。

其中，康旗股份以4817.89萬(wàn)元現金直接收購敬眾科技8.03%股權，以2.2億元現金收購敬眾科技控股股東敬眾數據70%股權；旗計智能以2064.55萬(wàn)元現金直接收購敬眾科技3.44%股權，以9429.20萬(wàn)元現金收購敬眾科技控股股東敬眾數據30%股權。

康旗股份主要從事樹(shù)脂眼鏡鏡片等與鏡片相關(guān)產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)、銷(xiāo)售，并提供成鏡加工服務(wù)。

敬眾科技的主營(yíng)業(yè)務(wù)為航旅數據分發(fā)業(yè)務(wù)與軟件開(kāi)發(fā)業(yè)務(wù)，為金融行業(yè)（包括銀行、互聯(lián)網(wǎng)金融）和征信機構等提供征信數據服務(wù)、為保險行業(yè)（包括保險、經(jīng)紀公司）提供保險數據支撐和服務(wù)和保險產(chǎn)品精算解決方案（2017年6月起停止開(kāi)拓）。

該掛牌公司近兩年業(yè)績(jì)呈現高速增長(cháng)，不過(guò)盈利規模不算大，2016年凈利潤同比大增近2.5倍，開(kāi)始突破1000萬(wàn)元。

對于這起“跨界”收購，康旗股份、旗計智能計劃利用敬眾科技平臺有效整合優(yōu)質(zhì)資源，推進(jìn)敬眾科技繼續開(kāi)展相關(guān)業(yè)務(wù)并積極拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域，增強掛牌公司的盈利能力。

對賭今年盈利2750萬(wàn)元

跟據收購方案，盈利承諾方承諾敬眾科技2017年度、2018年度、2019年度，實(shí)現的扣非凈利潤分別不低于人民幣2750萬(wàn)元，4250萬(wàn)元、6500萬(wàn)元。

如在承諾期內，敬眾科技截至當期期末累積實(shí)現扣非凈利潤數，低于截至當期期末累積承諾扣非凈利潤數，則盈利承諾方應在當年度《專(zhuān)項審核報告》在指定媒體披露后的十五個(gè)工作日內，向康旗股份及旗計智能支付補償。

敬眾科技日前發(fā)布今年前10月業(yè)績(jì)預告顯示，該公司預計2017年前10月實(shí)現營(yíng)業(yè)收入4270萬(wàn)-4370萬(wàn)元，同比增長(cháng)約七成；凈利潤1758萬(wàn)-1858萬(wàn)元，同比大增129%-142%。

從上述預測情況來(lái)看，敬眾科技完成2017年對賭的業(yè)績(jì)尚有一定距離。

敬眾科技目前股本為3327.6萬(wàn)股，采用協(xié)議轉讓方式，在股轉系統僅有過(guò)一天交易，即今年6月20日，當天最高價(jià)為13.52元，最低價(jià)為7.8元，收盤(pán)價(jià)為11.66元，成交額為1530萬(wàn)元。

聲明：本文來(lái)自  新三板論壇  作者：梁秋燕