挖貝網(wǎng)訊 3月4日消息，近日監管加強更嚴，股轉系統在3月的第一天連發(fā)6封監管函，對3家企業(yè)、2家券商及1家會(huì )計師事務(wù)所分別進(jìn)行自律監管，這一數字相當于2月份的總和。

同時(shí)接受考驗的還有新三板公司的董秘，來(lái)自企業(yè)內部和外部的種種壓力讓董秘在心有余而力不足之時(shí)常常選擇離開(kāi)，這對還沒(méi)有披露2016年年報的企業(yè)而言又是一種挑戰。

事后監管趨嚴 單日罰單數為上月之和

2月9日，中國證監會(huì )證券基金機構監管部下發(fā)《關(guān)于組織“自查自糾，規范整頓”專(zhuān)項活動(dòng)的通知》，項目自查范圍中包括新三板公司的掛牌推薦業(yè)務(wù)。券商自查通知發(fā)布后，股轉系統緊接著(zhù)公布一批處罰對象名單。挖貝網(wǎng)注意到，本輪的監管的確全是針對非公眾公司在掛牌申請過(guò)程中存在的問(wèn)題。

3月1日，瑞星信息(836598.OC)、奇致激光 (832861.OC)、星光影視 (834608.OC)3家掛牌公司、瑞星信息的主辦券商銀河證券、瑞華會(huì )計師事務(wù)所、中泰證券集體遭股轉系統自律監管。

資料顯示，瑞星信息提交的《公開(kāi)轉讓說(shuō)明書(shū)》，使用了非最終審定版《審計報告》的財務(wù)數據，導致《公開(kāi)轉讓說(shuō)明書(shū)》財務(wù)報表中部分數據填寫(xiě)有誤”，從而牽連主辦券商和會(huì )計師事務(wù)所被連坐受罰；奇致激光未及時(shí)披露掛牌前夕的關(guān)聯(lián)交易，在與主辦券商多次進(jìn)行報告期后盡職調查事項核對，否認存在相關(guān)違規情形；星光影視同樣未在《公開(kāi)轉讓說(shuō)明書(shū)》、《審計報告及財務(wù)報表》附注中對存在的關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行披露；中泰證券則是因為其在推薦宏力能源和亞錦科技掛牌過(guò)程中均存在違規事實(shí)?！?/p>

一位不愿透露姓名的券商告訴挖貝網(wǎng)，“很多企業(yè)曾對券商的提醒置之不理，導致主辦券商成為無(wú)辜的“墊背者，加大監管一定程度上也可以讓主辦券商的管控力更有效果。”

壓力太大波及董秘 

與券商同時(shí)接受考驗的還有新三板公司的董秘，大部分公司都是第一次接觸資本市場(chǎng)，很多還沒(méi)有配備專(zhuān)職董秘，這給信披及2016年年報的編制工作帶來(lái)挑戰。董秘面臨著(zhù)來(lái)自企業(yè)內部和外部的種種考驗，在心有余而力不足之時(shí)常常選擇了離開(kāi)。

數據顯示，2016年共有281家公司董秘辭職，包括33家創(chuàng )新層公司，248家基礎層公司。在信披的過(guò)程中，擔當企業(yè)對接資本市場(chǎng)橋梁的董秘對于新三板公司至關(guān)重要，新三板市場(chǎng)卻面臨著(zhù)這樣高的董秘流失率。

對此，一位創(chuàng )新層董秘告訴認為，“董秘的頻繁更換及離職在也在某種程度上造成掛牌企業(yè)的信披不穩定。”上述券商也告訴挖貝網(wǎng)，“新三板企業(yè)資本市場(chǎng)的成熟度不夠，制度紅利未出，部分企業(yè)甚至沒(méi)有動(dòng)力去配備專(zhuān)職董秘”。

新三板企業(yè)存在大量的短板在一定程度上造成了新三板的信披市場(chǎng)存在問(wèn)題，一家基礎層新三板公司負責人對挖貝網(wǎng)表示，“掛牌后有很多困惑，變?yōu)楣姽竞?，財?wù)數據會(huì )給企業(yè)帶來(lái)壓力。”

離2016年年報披露截至日僅剩2個(gè)月，截至3月3日，新三板掛牌企業(yè)總數已達10793家，而當前僅有128家企業(yè)披露了2016年年報。

針對半數掛牌公司無(wú)年報披露經(jīng)驗，股轉系統定于3月3日 召開(kāi)會(huì )計師事務(wù)所掛牌公司年審業(yè)務(wù)培訓會(huì )，以此來(lái)提高財務(wù)數據質(zhì)量，預防財務(wù)造假等惡性事件發(fā)生。

上述券商人士透露，“盡管券商服務(wù)的掛牌企業(yè)數量在不斷增長(cháng)，但早早晚晚總會(huì )有一部分被淘汰。”