新三板企業(yè)違規現象累見(jiàn)不鮮，像睿安特（834847）90天內被主辦券商國泰君安發(fā)2次風(fēng)險提示的還真不多。募到手的2750萬(wàn)錢(qián)要退回。

國泰君安稱(chēng)，睿安特年報中出現21次關(guān)聯(lián)交易都未履行正常手續，公司第一次募資更是出現多處違規，而且主辦券商毫不知情。

募資一波三折拿到手 錢(qián)要退回

睿安特主營(yíng)業(yè)務(wù)是盾構設備租賃和維修保養服務(wù)，2015年12月7日在新三板掛牌交易。2個(gè)月后，睿安特開(kāi)始第一次募資之旅，結果一波三折，最后還出現多處違規，主辦券商發(fā)出風(fēng)險提示。

2016年2月4日，睿安特發(fā)布第一次股票發(fā)行方案，擬向重慶高新創(chuàng )投兩江品牌汽車(chē)產(chǎn)業(yè)投資中心（有限合伙）以發(fā)行股票的方式募資2000萬(wàn)。半月后，睿安特宣布，因股票對象有重大調整，終止股票發(fā)行。

3月9日，睿安特再發(fā)布股票發(fā)行認購公告，向重慶高新創(chuàng )投兩江品牌汽車(chē)產(chǎn)業(yè)投資中心（有限合伙）和深圳市大眾資產(chǎn)管理有限公司發(fā)行股票募資2750萬(wàn)。繳款起始日為3月11日，截止繳款日為3月25日。

不料，重啟的募資出現多處違規。7月12日，主辦券商稱(chēng)在對公司的檢查中發(fā)現3處次違規：睿安特在董事會(huì )、股東大會(huì )審議通過(guò)相關(guān)定增議案之前，即分別于2016年2月18日、2016年2月19日收到重慶高新創(chuàng )投兩江品牌汽車(chē)產(chǎn)業(yè)投資中心（有限合伙）2000萬(wàn)元，深圳市大眾資產(chǎn)管理有限公司750萬(wàn)元的認購款項；收款賬戶(hù)亦與股票發(fā)行認購公告中所列示的賬號存在不一致的情形；在股票發(fā)行流程結束之前，睿安特即已使用相關(guān)認購款項，使用用途亦與股票發(fā)行方案中列示的募集資金用途不符。

國泰君安稱(chēng)，上述事項不符合股轉系統股票發(fā)行業(yè)務(wù)相關(guān)規定，上述事項未及時(shí)告知主辦券商。睿安特承諾將于2016年7月29日之前向上述認購人全額歸還認購款項。

21筆關(guān)聯(lián)交易 部分未履行決策程序

國泰君安透露，在審計睿安特2015年年度報告審核過(guò)程中，發(fā)現存在關(guān)聯(lián)交易未履行內部決策程序的情形。

挖貝新三板研究院按照國泰君安披露的相關(guān)信息計算，去年共有21次關(guān)聯(lián)交易未披露。經(jīng)營(yíng)性關(guān)聯(lián)交易出現4次，累計金額約93萬(wàn)；關(guān)聯(lián)擔保出現6次，作為擔保方累計金額3000萬(wàn)，作為被擔保方累計金額7700萬(wàn)；關(guān)聯(lián)資金往來(lái)11次，其中公司與實(shí)際控制王彬、妻子、旁系親屬的子女發(fā)生資金往來(lái)金額超過(guò)1600萬(wàn)。

主辦券商稱(chēng)，上述2015年度關(guān)聯(lián)交易部分未履行相應的內部決策程序，違反了股轉系統相關(guān)規定。

行業(yè)人士稱(chēng)，睿安特上述違規，更多可能是對相關(guān)制度不熟悉。國泰君安的說(shuō)法更是驗證此觀(guān)點(diǎn)，如果公司控股股東、實(shí)際控制人以及董事、監事、高級管理人員未能深入學(xué)習并嚴格執行相關(guān)法律法規及相關(guān)規則制度，未加強公司治理，公司可能存在規范治理的風(fēng)險。（轉自挖貝網(wǎng)公眾號：wabeiwang）