近日，記者從多家券商處獨家了解到，全國中小企業(yè)股份轉讓系統公司業(yè)務(wù)部下發(fā)了有關(guān)公司資金占用問(wèn)題的最新監管決定。

通知內容指出，掛牌公司發(fā)行股票時(shí)，如果存在大股東資金占用等情形的，正在核查和整改的公司，暫停備案審查。也就是說(shuō)，如果掛牌公司事涉大股東資金占用等情形，且尚未解決，企業(yè)的定增將無(wú)法進(jìn)行。

此前，21世紀經(jīng)濟報道記者獨家報道了有關(guān)情況，當時(shí)的情況是各地對資金占用的摸底仍在繼續，在證監會(huì )做出統一安排之前，定增或被暫停。而此次的通知也是監管層首次對事涉資金占用問(wèn)題的企業(yè)做出明確的監管安排。

除了正在核查和整改的企業(yè)，全國股轉系統表示，已經(jīng)完成整改的公司，可以繼續啟動(dòng)發(fā)行，但應當增加整改情況的披露，包括資金占用整改情況、內控制度完善情況、控股股東和實(shí)際控制人對未來(lái)不再占用公司資金的承諾、相關(guān)董事會(huì )決議，主辦券商及會(huì )計師應對上述情況發(fā)表專(zhuān)項意見(jiàn)。

“審核員告訴我們，涉及資金占用問(wèn)題的企業(yè)要及時(shí)整改，否則將會(huì )影響定增等業(yè)務(wù)。”北京地區一家大型券商的投行部人士對記者表示。

對于此次監管安排，華南地區一家中小型券商場(chǎng)外市場(chǎng)部負責任對記者表示：“有關(guān)企業(yè)不能進(jìn)行定增，影響顯然不小。據我了解，目前有資金占用的新三板企業(yè)數量不少，上一次公司部統計的時(shí)候，下發(fā)給券商的參與統計的企業(yè)名單就有3000多家，而目前新三板總共才有不到8000家企業(yè)。”

除了掛牌企業(yè)存在相關(guān)問(wèn)題定增或受影響之外，記者還了解到，監管層或對申請掛牌的新三板企業(yè)采用同樣的嚴厲態(tài)度。

“我們了解的情況是，如果掛牌審查期間出現大額資金占用的情況將會(huì )直接被勸退。”前述華南地區的券商人士講道。

該人士進(jìn)一步表示：“股東及關(guān)聯(lián)方占款問(wèn)題在企業(yè)掛牌之時(shí)便就是監管底線(xiàn)，相關(guān)問(wèn)題必須處理干凈才能夠掛牌。我們在做企業(yè)掛牌項目的時(shí)候，能清理的一定會(huì )清理，但此次采取直接勸退的做法應該是近幾年最嚴的表態(tài)。這也說(shuō)明監管層非常不歡迎有類(lèi)似情況的企業(yè)掛牌新三板。”

安信證券新三板研究負責人諸海濱表示：“從掛牌貫穿到年末披露的全過(guò)程，資金占用就是一條紅線(xiàn)，是不應該發(fā)生且零容忍的事。”